PK10五码一把中的方法

logo

您所在位置网站PK10五码一把中的方法 > 海量文档  > 办公文档 > 说明文书

南京研究所项目经理培训-流程审计和流程优化.docx 91页

本文档一共被下载: ,您可全文免费在线阅读后下载本文档。

  • 支付并下载
  • 收藏该文档
  • 百度一下本文档
  • 修改文档简介
全屏预览

下载提示

1.本站不保证该用户上传的文档完整性,不预览、不比对内容而直接下载产生的反悔问题本站不予受理。
2.该文档所得收入(下载+内容+预览三)归上传者、原创者。
3.登录后可充值,立即自动返金币,充值渠道很便利
南京研究所项目经理培训 流程审计和流程优化 目 录 流程审计方法论 流程审计和流程优化 流程优化 目 录 单击此处键入项目列表文本流程审计方法论 审计的基本概念 业务流程的基本概念 流程审计的程序与方法 流程审计的项目管理 C ,W.尚德尔:审计是人类为了建立对某种标准的遵循性而进行的评价过程,其结果是得出一种意见(或结论)。 流程审计是从财务审计引伸出来的概念。 确立 审计人 控制标准 Benchmark 比 TO BE 差距 较 改进 被审人 反馈 审计的三大职能是监督、评价、鉴证 审计职能 审查、核实、评价 审计目的 经营活动的真实性、合法性、效益性; 各种内部控制制度的科学性和有效性; 审计的灵魂——独立性 组织的独立性 董事会 公司管理部门之上,向董事会负责; 各职能管理部门之上,向CEO负责; 财务部门内部设置,向CFO负责;  总经理 其他副 财务副 总经理 总经理 内部审 财务经理 主计长 计首长 人员的独立性 独立、客观、正直是审计人员的基 本职业道德; 参与业务不应影响审计的独立性; 流程审计与财务审计 财务审计 对财务收支、经济活动的合规性、合法性、效益性的审计; 对各项资金的管理、使用效果的审计。 目前由审计部负责 流程审计 对主要业务流程进行审计和监督,评价各流程体系监控要素的 健全性、合理性和有效性; 发现流程体系中存在的问题并提出改进建议; 协助业务部门设计流程的监控点。 目前由流程优化管理部和研发体系流程优化管理处负责 流程审计和财务审计 离任审计 对负有经济、技术责任的人员任期内的责任落实情况、离任时的交接情况、涉及技术及商业秘密人员的保密承诺情况以及离职时与公司债权债务的结算情况等进行鉴定和评价 目前由公司审计部负责执行 公司审计部、流程优化管理部和研发体系流程优化管理处 研发体系流程优化管理处 流程审计 流程优化 流程优化管理处的业务领导 审计部 流程优化管理部 关系图 分层分级审计体系的建立 公司审计机构的设置实行分层分级的原则,审计部是公司审计最高权力机构,公司各大职能系统、事业部、子公司根据业务需要,配备具备审计、稽核、监察职能的专职人员或机构。 年度计划制定的协同 业务协作关系 报告关系:定期报告制度与重大问题报告制度 目 录 单击此处键入项目列表文本流程审计方法论 审计的基本概念 业务流程的基本概念 流程审计的程序与方法 流程审计的项目管理 流程的概念 一个流程就是一组相互关联的活动,它们一起为顾客创造出有价值的结果。 流程所具有的三个要素: 以顾客的需求为导向; 一组不受部门边界束缚的综合起来的活动; 产生予顾客有价值的结果。 流程实际上是一个转换过程 转换的类型 物理转换:主要是将原材料或半成品转化为具有更高价值的输 出。例如材料加工和产品装配流程 位置转换:指对象或物料在空间位置上的移动,如物料的进出 库 交易转换:指与资金相关的各种交换,例如银行业务、股票经 纪 信息转换:指信息的处理、修改以及生成等,例如产品的设计、生产计划的生成 流程 流程的层次 子流程 活动 动作 流程体系 一个组织有很多流程,例如定单履行、采购、市场规划、集成 供应链、集成产品开发、客户关系管理等; 主流程层层分解为子流程; 不同的流程通过输入输出彼此相连。 所有的流程就形成了一个网络体系,构成了组织的流程体系。 流程 流程 流程 。。。 子流程 活动 活动 子流程 子流程 动作 动作 动作 确定组织或部门的核心竞争流程 原则: 1、是一个贯穿组织部门的流程; 2、是核心竞争流程,具有战略重要性; 3、必须有而且可以由一个人全权负责。 所以,划分几个端到端的竞争流程,将取决于流程的复杂程度、管理者的能力,以及重要性。它是可以随着企业的不同发展阶段变化的。 IBM核心流程体系的变迁 e-procurement 供应商 采购  e-care 集成产品开发 集成供应链 制造 客户关系管理 财务 人力资源  e-commerceommerce 客客户户 订单履履行行 流程的的细化和分解:集成供应流程体系价值链框架 战略与管理系统 战略管理和经营规划 制度和规定管理 质量体系管理 工艺与品质保障系统 制定KPI体系 建立/维护制造标准 制造工程 集 维护财务记录 预算、决算 核算、结算 成本控制 记录财务信息 成本控 制 费用偿还 审计 辅助流程 提供人员支持 人事计划与考核制度 招聘 内部调动 培训员工 报酬/酬金 组织和管理绩效度量 绩效的评估 任务布置(定岗定编) 技能和任职资格管理 人事档案管理 员工关系协调和人事投诉处理 提供技术支持 IT应用开发 IT应用维护 IT运作 IT技术评

发表评论

请自觉遵守互联网相关的政策法规,严禁发布色情、暴力、反动的言论。
用户名: 验证码: 点击我更换图片

PK10五码一把中的方法“原创力文档”前称为“文档投稿赚钱网”,本站为“文档C2C交易模式”,即用户上传的文档直接卖给(下载)用户,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有【成交的100%(原创)】。原创力文档是网络服务平台方,若您的权利被侵害,侵权客服QQ:3005833200 电话:19940600175 欢迎举报,上传者QQ群:784321556